在当下社会，越来越多地方需要用到制度，制度是国家法律、法令、政策的具体化，是人们行动的准则和依据。什么样的制度才是有效的呢？这次帅气的小编为您整理了公司现金管理制度优秀7篇，希望大家可以喜欢并分享出去。
【摘要】
企业管理与财务管理不能分开，而财务管理的核心又是资金管理，企业要想在这个市场经济迅速发展的时期站住脚，那么就务必注重加强对企业资金管理。本文首先对强化企业资金管理的'重要性，然后对当前时期下企业资金管理中存在的问题进行分析，进而提出具体的对策，旨在为强化企业资金管理提供一定的参考依据。
如今的大多数企业，在面临资金投放的问题时，大多数采用的是企业上层主管进行决策的方式，而这种方式导致的一个问题便是资金的投放缺乏科学性，作为企业的上层主管，自然是没有大块的时间对每一次的决策进行科学的论证与可能产生的风险的分析，其所能做到的只是根据自己的经验对该投资进行主观的可行性决策。
但是，正如前文中提到的，世界的经济形势是不断变化的，所以，每一次投资所产生的风险便也不尽相同，当一个企业始终使用同一种投资方式，那么一旦市场发生变化，所产生的代价便是不可估量的。所以，将可行性分析作为企业投资决策的一个重要组成部分是非常必要的。
1、企业资金管理水平不高，且使用率极为低下
目前，很多企业在资金管理方面存在着如下问题：一是资金欠缺，二是资金占比较高，资金的运营效率低下。在资金的实际使用过程之中，导致资金使用率下降的主要原因就是集中管理与内部多层次管理机构分散占用资金的矛盾极为突出。虽然基本上每个企业均制定了资金使用计划，然而对于按照计划进行资金运转，大多数企业尚存在着盲目的资金管理，从而使得企业资金的正常周转受到严重的影响。某些企业在对外投资方面并未作出可行性的计划，从而致使投资具有非常大的随意性。对于很多企业而言，开设了较多的银行账户，闲散的资金比较多。某些企业囤货程度较为严重，资金运营效率低下。
2、资金管理意识不足，管理手段非常落后
当前时期下，我国企业融资难度较大，特别是对于中小企业而言，融资难度最大。所以说，目前很多企业不是根据现实需求而去融资，而是持着融资冲动或者融资偏好的态度进行融资的。盲目融资之后，事先又未对投资的方案进行总结与规划，资金管理观念淡薄。在我国，很多企业均将利润最大化作为唯一的目标，所以加强生产管理，却忽略了财务管理，那么就会造成表面上看企业的生产运营能力很强，但实际上企业财务管理出现了众多问题。对于流通资金以及营运资金的管理而言，某些企业较为薄弱，其设定的目标一般是资产总额等指标，而未对良性资金流方面的问题给予重视与关注，会使得在应收账款以及应付账款等现金流管理方面出现了多个漏洞，最终导致不良现金流的出现。
3、资金管理有章无序
某些企业未构建资金预算管理制度，某些企业虽然构建了预算管理制度，然而却未按照制度去办事，使得制度制定形式化情况的出现，资金的统筹以及控制的随意性较大，营运资金时而不足、时而过剩，从而对企业的正常生产经营活动产生直接的影响，造成不必要的浪费。某些企业预算不符合实际情况，指标设置不够科学，缺乏严密的计量标准以及科学的考核依据，从而造成企业财务风险增大。
4、筹资力量不足，筹资风险较大
中小企业固定资产较少，信用度也比较低，因此难以筹集到资金。为了预防金融风险，银行并不支持中小企业贷款，尽量设置较高的门槛，将绝大多数中小企业拒之门外。此外，中小企业缺乏对市场的有效了解与掌握，常常是跟潮听风，看到什么项目火爆就盲目地跟风，没有经过充分的市场调查以及可行性分析，从而导致流动资金滞留于投资项目上进退维谷，不仅未赚到钱，反而造成资金周转不灵等方面的问题。
不得不说，在全世界范围内的企业当中，获得成功的企业是不占少数的，而其中老品牌的企业更是不少，所谓老品牌，其发展史可谓源远流长，而在其漫长的成功过程中，我相信其使用资金管理方式绝对不是一成不变的，比如，当世界的经济形势大好时他有他的一套资金管理系统，当世界经济形势出现如同如今的经济危机时，他有由他的另一套适合的资金管理系统，如此才能使该企业向上发展。
对比来看，如今很多的老牌企业都面临这即将倒闭或者被收购的危机，我想其中的一个原因就是它的资金管理手段始终一成不变，并没有做到与时俱进，随着世界经济的发展，各个企业的资金管理手段当然也需要改进，一味的使用原来的资金管理手段，只会使得该企业的资金使用效益低下，那么破产或者被收购，便是该企业的未来。
1、严格执行《现金管理暂行条例》在规定范围内使用现金。
2、各部门的现金收入必须全额统一交财务部保管。
3、库存现金限额为i000元，超出部分必须当日交存银行。
4、严格遵守收、支两条线的原则，出纳员不得坐收、坐支现金。
5、出纳员到银行提存现金数额较大时，必须安全部派人乘公司专车前往，以保证安全。
6、公款不准用于生产经营活动以外的个人借款。
7、严格控制携带大批公款外出，出差人员应按照出差天数、地点等，适当借支差旅费，经主管领导批准，一般一人一次借款不得超过20xx元，并提前一天通知出纳员。
8、出差人员返回后，必须在三天内到财务部办理报销结账手续。迟报一天罚款:30元，每周一、周四上午九点为公司内部报销时间。
9、外出采购支出在200元以上的，原则上使用支票结算。
10、 严格执行企业报销制度和支出标准，各种原始票据要合法有效，凡不符合报销制度的，出纳员有权拒绝报销。
11、 现金收付业务，应当及时登记现金日记账，做到日清月结，账款相符。
12、 一切现金收、付必须有凭有据，对现金收、付凭证要严格审核审核时手续完整，数字正确。
13、 出纳员和会计人员必须分清职责范围，不得一人兼管。
14、 接受公司内部的监督检查，确保公司完善会计制度。
企业 资金管理 问题 对策
为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金安全，杜绝利用职务之便，挪用公款，收受回扣，报假帐，假公济私等行为的发生，制定本制度。
一、 出纳现金的管理。
公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。各种原始凭证必须真实、合法、准确，审批手续必须齐全，不符合要求的凭证，出纳员拒绝受理。出纳员必须设置现金日记帐，对每笔收付款必须序时登记，逐日结出余额，每日下班前，必须核对现金帐面余额及库存余额。严禁白条抵库，白条抵库视同挪用公款。出纳员的库存现金及现金日记帐必须接受财务部不定期检查。
二、 现金营业款的管理。
各部门的收银员必须在当班营业终了，根据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人（店面出纳）。指定收款人在每班终了，打出清帐单，在未收款项之前，不得将清帐结果告诉收银员，否则每次罚款5元，收妥营业款之后，将长短情况作好记录并通知收银员。收银员如果出现长短款超过1元的，每出现一次，作过失一次，罚款5元。门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款，必须当日下午存入银行，无不可抗拒原因迟存或少存者，算过失一次，并按每天0.5%的比例收取罚款。营业款不得擅自用于费用及货款的支付，特殊情况必须经总经理批准。
三、 现金进货管理。
确需现金进货的业务，由采购部根据采购计划及订单，经总经理审批后，方可在财务部借支现金进货。借支时必须在借据上注明进货品种金额和结帐时间。剩余现金必须当天归还财务部。货物到达时，马上办理入库手续，并在入库后一个星期内到财务部结帐。每超过一天罚款20元。
四、大宗业务销货现金管理。
公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来，钱货两清。如特殊情况发生赊销行为，须经总经理批准，并签订好合同，本着谁经手谁负责的原则，货送出未收回货款时，应从收货方取得欠条。货款收回后，应于当日上交财务部，未及时上交的，则按每天5%的比例收取滞纳金，如将货款收回后挪作他用的，处以一倍的罚款，情节严重的予以辞退，并追究法律责任。逾期未收回的货款由经办人负责全额赔偿。
五、现金借支的管理。
公司严格控制借支现金。
1、差旅费借支的管理。因公出差，根据工作需要，经总经理批准后可以借支，在完成工作任务之后一星期内到财务部结帐，逾期按每天5%比例收取滞纳金。
2、备用金借支。备用金是公司特许特定人员因指定工作需要而长期持有的一定限额现金。备用金须单独存放，专款专用，备用金按出纳现金管理原则进行管理，财务部不定期检查备用金使用保管情况。
3、其他借支的管理。公司员工原则上不得私人借支现金，特殊情况，经总经理批准后，从财务部借款的，必须制定还款计划，严格按还款计划还款，逾期还款的从每月工资奖金中扣款，并按银行贷款利率计收利息。
六、其他款项的管理。
各部门的零星款项，如纸箱或其他收入的款项，由出纳员收取，收款必须开具盖有公司财务章的收据。收款不开收据的视同贪污行为，处以100%的罚款。收款额未满500元的于次月1日上交财务部入帐，满500元的随即上交财务部入帐，否则，每天罚款5元。