企业自查报告锦集（精选18篇）
最近，从事小商品生产的小企业主王老板一直面露喜色，因为之前甚为担心的流动资金问题不仅圆满解决，还获得意外收获。
这事还得从几个月前说起。那段时间，王老板经营的企业也和其他中小企业一样，受人力成本与原材料成本上涨、资金紧张等因素影响，经营压力骤然增加。后来，在朋友的介绍下，他从银行申请到一笔50万元的无抵押贷款。
之后，当了解到王老板的企业现有60名工人，其中包括18个曾经的下岗工人时，银行负责王老板贷款项目的客户经理马上建议他到相关部门申请减税。因为，王老板的企业情况符合相关税收优惠政策规定，即“当年新招用下岗失业人员达到职工总数30%以上(含30%)，并签订1年以上（含1年）的劳动合同，3年内对相应期限的.年度应缴纳的企业所得税额减征30%”。果然，经过国家税收部门核查认证，王老板对于减征企业所得税的申请被批了下来。由此，除去银行贷款与利息后，王老板最终获得的业务收入比预计的要多。
从王老板的例子中可以看出，在资本的舞台上并非只有外企才有避税的需求，对于资金和实力并不强大的中小企业来说，“合理避税”课题同样很重要。除了像王老板那样，通过外力（银行客户经理提醒）获悉相关政策外，中小企业主还应自觉养成关注我国税收政策的习惯。特别是近期《上海市促进中小企业发展条例》实施后，各项针对中小企业实施的税收减免优惠将会相继出台，小企业主更应该时刻关注国家税收政策的变化，真正做到巧用国家政策增加生产流动资金。当然，除了关注国家政策，以下几种方法也可以帮助企业开源节流：
巧用税率差异实现定价转移所谓定价转移，指企业通过寻找利率低于所在地区利润的企业合作，通过双方协商，以低于市场的转让价格，来实现少纳税或不纳税的目的。
巧用费用分摊实现合理节约成本在保证费用必要支出的前提下，企业应尽可能提早把其他费用，如机器折旧费用、经营中所耗水、电、燃料费、交通费用等摊入成本，因为早期摊入成本的费用越大，纳税基数就越小，从而能达到最大限度避税的目的。
巧用时间差增加流动资金在资金紧缺的时候，中小企业还可以根据实际情况，与供销商商量，通过提前开出下个月进货发票的方式，达到多抵扣销项税，多给企业留出资金的目的。
最后，银行理财专家特别提醒中小企业主，开源节流的前提必须合理、合法、合规。否则，一旦做出违反国家政策的行为，只会给企业带来适得其反的效果。
为贯彻落实好联社案件专项治理工作本人认真学习和领会了《关于落实案件专项治理采取有效措施防范银行案件风险的通知》、《关于加大防范操作风险工作力度的通知》和《商业银行和农村信用社案件专项治理工作》方案等文件。通过学习讨论特别是联社主任的动 为贯彻落实好联社案件专项治理工作本人认真学习和领会了《关于落实案件专项治理采取有效措施防范银行案件风险的通知》、《关于加大防范操作风险工作力度的通知》和《商业银行和农村信用社案件专项治理工作》方案等文件。通过学习讨论特别是联社主任的动员大会的讲话使我充分了解了本次专项治理工作的重要意义明确了执行规章制度和操作规程的重要性进一步认识违反规章制度和操作规程的危害性以提高案防范意识并结合自身情况展开自查。现将自查情况汇报如下
一、加强政治理论业务学习。
坚持四项基本原则拥护国家和农村信用社的改革开放政策。认真学习金融法规和各项规章制度认真执行信用社的规章制度。加强自己的思想政治教育为自己树立正确的职业道德观、人生观和价值观。
二、严格履行岗位职责。
认真执行出纳制度认真准确、及时、真实、完整的办理每一笔现金收付业务合理安排库存留量做好现金的上缴下拨工作提高现金的使用率。掌握残缺币的兑换方法正确办理残缺币的兑换提高流动中人民币的清洁度。将完整、清洁和残币分别按要求墩齐、捆紧、及时上缴。在存取款注意鉴别票币的真假发现***坚决给予没收并登记在册。同时传授客户如何判别真***。能够坚持轧帐制度做到帐、簿、款相符。严格执行长、短款发现差错及时汇报、处理。按要求做好库房管理工作保证库房内无潮湿、无虫咬。对于点钞机器设备不定期的进行清理、保养、维护确保设备正常使用。认真学习五防一保有关文件安全保卫应急预案等日常工作上能够做各方面防范措施。对于钥匙按规定严密保管以保护农村信用社财产和自身安全。
三、存在问题
学习不够深入如政治思想上侧重学习本单位的有关文件对许多法律法规政策的学习不够深入。总认为自己是一名出纳员业务上注重学习出纳业务对其他工作业务学习不够。工作上还不够积极主动有时候只求过得去不愿主动去学去想。内控制度的落实也存在薄弱环节有些制度落实不够全面等。
随着案件专项治理的深入开展今后本人将坚持政治业务学习特别是政治理论学习让自己时刻保持清醒的头脑对有关诈骗、抢劫、盗窃等案件的文件深入分析汲取经验教训进一步提高安全防范意识。认真学习农村信用社工作人员违反规章制度处理实施细则真正把内控制度落到实处。
一、谋划不早
一个单位的主要领导对一年的主要工作要早想、早议、早决策、早动、早干、早总结。这样就会决策主动，运作主动，成功率高，见效也快。20xx年是我台建台25周年，我们应该对各项成就作出总结，并提出新的发展思路和重点项目建设，但由于自己对全年工作想的迟、决策慢、动手缓、干的'晚，直到今年6月1日，很多要干的重点工作还不到位，距离7月1日建台25周年只有一个月的时间，感到时间很紧，压力很大，特别是给网络视频直播工程的施工造成很大被动。好在机务部主任孙x等同志带领一班技术人员，加班加点，连明达夜的干，终于在7月1日正式投入使用，但必定因为时间紧迫给工程顺利完工及试播带来困难和不便。
二、标准不高
今年初，我们为外宣工作提出的目标是“争三保五”。所谓“争三保五”就是在省台发稿在全省地市排名争取第三名，确保第五名，因为去年排名第七位。但今年经过外宣部和新闻部同志们的通力协作和积极努力，上半年争得全省第一名，下半年目前排名第二，全年有望夺冠。这说明：过去，我们对全台年轻新闻工作者的实力估计不足，工作标准要求不高。古人云：争其上者，得其中；争其中者，得其下。这就给我们决策提出新的更高的要求，特别是制定目标时要能够“跳起来摘桃子”。工作不能低标准，要高标准严要求，争取第一，赶超一流，勇夺冠军。
三、工作不细
很多时候我们都习惯于安排布置工作一说了事，不检查、不督导、不抓落实。“一床双优”活动中推行的台账管理给我们明确了重点工作的时间节点，提出了完成目标任务的时限，特别是重点工作抓细节的要求。实际上抓过程就是抓结果，抓细节就是抓成效。比如我们的随行广播服务，直播车上主持人拿着稿子照本宣科也叫随行广播，但主持人如果提前把线路跑一边，沿途亮点胸有成竹，了如指掌，做到“走哪说哪”、与时俱进，参观者会感到美不胜收，各得其所。万事作于细，细节决定成败。
所以，解决“三不”问题是明年和今后工作的重点。
我公司与XX年3月12日对公司XX年1月—XX年12月的帐务进行了自查，现将清查的情况汇报如下，由于时间仓促，汇报的内容难免有些问题或有所遗漏，如有不妥，请理解和指正，谢谢!
一、企业基本情况：
我公司系私营企业，经营地址：主营：注册资金：人。法人代表：，在册职工工资总额。XX年实现营业收入XX年度经营性亏损元。
二、流转税(地税)：
1.主营业务收入：我司XX年实现主营业务收入元。其中：
2.营业税：我司XX年上缴纳营业税元。其中：
3、城市维护建设税：我司XX年上缴城市维护建设税元。其中：
4、教育费附加：我司XX年上缴教育费附加元。其中：
5、堤防费：我司XX年应缴堤防费元。
6、平抑食品价格基金：我司XX年应缴平抑食品价格基金元。
7、教育发展费：我司XX年应缴教育发展费元。其中：
三、地方各税部分：
1.个人所得税：我公司法人代表XX年工资收入元，我司XX年个人工资收入未达到个人所得税纳税标准，无个人所得税。
2.土地使用税：无
3.房产税：我司XX年度无房产税
4.车船使用税：我司拥有小车辆，应缴纳车船使用税元，已缴纳。
5.印花税：我公司XX年主营业务收入元，按0.03%税率应缴纳印花税元。帐本4本，每本5元贴花，共计元。合计应缴纳印花税元。
四、规费、基金部分：
1、我司XX年度为职工4人缴纳了社会养老保险及医疗保险，其他人员未在我司缴纳，原因系这批职工的社会养老保险及医疗保险仍由以前的工作单位代缴，关系未转入我公司。
2、我公司XX年交缴残疾人就业保障金元。
五、发票使用情况：XX年度我公司开具了发票,多少张，金额多少?
一、工程概况
由我们湖南省第三工程有限公司负责施工的烟囱工程位于佛山市南海区狮山林场，烟囱高度为:128米;合同暂定价20xx万元。
二、工程质量情况
1、建立保证体系，确保安全质量
自开工以来，在安全质量工作中，我们坚持做到组织落实、措施落实、制度落实，使安全质量工作一直处于良好的发展态势。没有发生任何安全质量事故，工程质量分项分部自检合格率99%。工程检验批共824个。建筑工程自查报告建筑工程自查报告。
我们在确保安全生产，争创优质工程的工作中主要抓了以下几方面的工作：
1.1健全保证体系，实现组织落实。
1.2采取有效手段，做到措施保证。为了确保创优目标的实现，我们在创优措施上重点抓了四个环节：
1.2.1加强岗前培训。(党风廉政建设自查报告)
1.2.2加强物资管理，把好源头质量。建筑工程自查报告
1.2.3完善施工工艺，提高工序质量。
三、规范内业资料整理工作，使资料书写规范，内容完整，真实可靠。内业资料作为工程建筑物的结构尺寸及施工情况的真实记录。
四、工程进度情况
1、1#、2#烟囱主体全部完成。
五、我们在认真总结不断提高的基础上，着力抓好以下几项工作：
1、加强重点监控，确保安全生产。建筑工程自查报告各类报告。
2、全面落实创优措施，确保创优目标实现。
3、严格施工管理，保证合同目标。
本公司于**年**月**日注册成立，于**年**月**日取得《建筑业企业资质证书》，等级为：脚手架搭设作业分包资质**级，证书编号为：;并于同年*月*日取得《安全生产许可证》，编号为：。公司注册资本**万元人民币，经营范围：房建、桥梁脚手架安装、总承包(凭资质经营);塔吊、钢模板、吊车、搅拌机租赁;土石方工程。根据上级文件精神及建筑业有关规定，现将本公司**年度资质监督检查自查报告如下：
一、根据国家建筑安装相关规定，健立健全各项规章制度，并将所承包工程全部建档立卷保管，以备查验。公司各项规定张贴于公司业务部分显眼墙上，牢固树立诚信经营观念。
二、健立了以法人代表为主的安全生产领导小组，对公司员工进行三级安全培训，所有员工一律持证上岗。从脚手架进场、安装、拆除等方面的安全知识进行培训，公司制订了安全生产规章制度和员工作业指导书，对生产过程中存在的安全隐患立即整改。
三、公司拥有各项专业技术人员等**人，全都持证上岗。定期(每季度)组织有关部分负责人对安全技术措施方案、执行情况进行检查，并由项目负责人作出工作总结;重大项目，向公司法人办公会议汇报。
四、业绩：承建工程，建筑面积约㎡，脚手架搭建总造价**万元;
以上工程全部按期完工，并经验收合格，得到总承包单位的一致好评。
五、20xx年度实现主营业务收入*万元，交纳税金及附加*万元。年末资产总计**万元，固定资产原值**万元，年末存货*万元。
六、公司自成立以来，对总承包单位提出的问题及存在的安全隐患，及时整改到位，至今未发生任何安全事故，处于良好状态，自我鉴定合格。
区减负办：
根据《关于下达xx区工业经济专项目标的通知》(经发〔〕43号)文件要求，我局结合相关目标，认真组织、精心安排，严格落实，圆满完成了各项目标任务。现将我局开展企业治乱减负工作的情况自查报告如下：
一、抓好全区主要河流周边企业和燃煤烟尘排放企业的整治，加大对各类环保违法行为的处罚力度
1、对东风渠沿岸9家排位企业进行严格监管，其中6家木材加工厂已实施搬迁，1家对污染治理设施进行整改完善;1家的污水已不排入东风渠;还有一家已自然停产。目前，我区出境断面水质蒲阳河已实现10个月达标，毗河5个月达标，海滨河三个断面4个月达标。
2、根据市环保局等五部门8月1日联合下发的《关于开展全市燃煤污染整治专项行动的通知》(成环发〔〕333号)文件精神，我区以严查工业企业燃煤污染行为，严查未按要求实施型煤固硫的型煤(蜂窝煤)生产厂(点)，取缔非法型煤(含蜂窝煤)生产厂(点)为重点，取得了一定的成效。自开展燃煤整治专项行动以来，共出动执法人员770余人次，出动执法车辆120余台次，查处各类工业企业燃煤污染整治7家，对污染较重的.润康制药厂和大洪通铁厂下达了限期治理通知书，两家企业共投入资金1000万元，对燃煤锅炉(室炉)进行了天然气改造，彻底解决了燃煤污染。目前，我区空气优良率达到98%以上。
3、截至目前，我局共受理各类环境污染投诉案件291起，办理291起，办理率100%。其中立案查处143起，处罚决定金额为64.2万元，已执行51.6万元。
二、扎实开展三查活动
按照查基层单位、查薄弱环节、查突出问题等内容，对政策措施没有得到有效落实的薄弱环节，有针对性地采取措施，督促整改，对整改不力的进行通报。
三、认真开展专项治理
在清理污企收费基础上，主要对有无利用检查环保达标等手段以及强制企业订阅报刊等问题进行严查，经查，我局无以上违规行为。
四、控制对企业进行检查工作
随着环境管理面和工作量的扩大，我局对环保管理体制和机制进行大胆尝试，实行了条、块相结合的片区环境管理制度，将全区分为3个片区实行片区负责制。从执法检查排污收费等一管到底，避免了因职解分叉面造成重复执法的现象，加大了执法力度，提高了办事效率和服务质量。我局将在今后的执法工作中，结合工作实际，积极探索并推行控制对企业进行检查的有效治理，切实减轻企业不合理负担。
根据省环保厅办公室《关于转发的通知》(川环办发(20xx)106号)文件精神和要求，对全市环境统计基础数据、数据质量情况、统计执法情况，进行了全面细致的自查，结果显示，各区县的环统数据较为真实、准确。通过自查未发现有违反《统计法》等有关规定的行为，具体情况如下：
一、领导重视，环境统计制度执行体系畅通
我局领导班子对环境统计年报工作非常重视，由一名副局长直接分管统计工作，具体工作由局计划财务科负责，市环境保护信息监控中心具体承担，在开展环境统计年报工作时，安排相关单位人员给予协助，保证环境统计数据及时录入、汇总和传输上报。我局还不定期召开局务会议，专题研究与环境统计年报有关的工作，在时间、人员、经费等方面给予保证。
按照环境保护部和省环保厅对环境统计年报工作的要求，全市环保系统基本建立了比较完善畅通的环境统计报表收、审、汇总、上报体系。对市属重点企业环境统计年报表，由市环保信息监控中心负责发放、收回和初审。其余年报表的填报工作由市环保局对各区、县环保局采用现场培训与上门指导相结合的方式，完成基层报表的填报，市局对各区、县环境统计年报表的上报数据和编报分析说明等工作进行审核，对出现的问题及时修改和调整，对主要指标出现较大波动的，要求说明原因，做出合理解释，保证统计数据的准确性。市局还将各区县环境统计年报工作列入环保目标年终考核内容，对工作成绩优秀的进行表彰和奖励。
按照环境保护部和省厅关于加强和改进环境统计工作的相关文件精神，我们紧紧围绕全市环境工作目标，转变观念，改变方法，理顺体制，完善制度，逐步建立和完善，进一步做好全市“十三五”期间环境统计工作。
二、加强培训，提高环境统计水平
随着环境管理的不断加强，环境统计工作的面越来越广，涉及的专业越来越多，报表制度的要求也越来越严，对环境统计的长效机制、机构和人员提出了更高的要求。为了适应不断变化的统计工作，全市环境统计人员坚持参加国家和省组织的各种培训学习，通过培训和自学相结合的方式，提高统计人员自身素质和统计工作水平。在填报表前召集区县统计人员集中培训，通过以会代训的形式，提高环境统计业务技能。
三、严把审核和汇总关，保证数据的准确性、报送的及时性
为确保环境统计年报数据准确，全市报表的审核工作严格按国家环境统计指标体系规定进行，如实反映了20xx年全市工业、生活排放情况，在审核调查单位报表时，重点审核其生产与“三废”排放之间的合理性和污染物排放量计算的准确性。在数据录入和汇总审核阶段，从市到区县的统计人员付出了非常艰辛的劳动，常常加班，放弃节假日，反复检查比较，确保统计数据及时准确上报，全面完成统计年报工作，得到了上级部门的肯定和好评。
四、加强学习，确保按时完成任务
高度重视环保统计工作，经常组织各区县环保局技术交流，传达上级机关的文件精神，相互学习，更好地完成上级领导交办的各项工作任务。
但仍存在一些问题，具体表现在：一是部分基层报表报送不及时;二是有关环境统计的法律法规不完善，环保部门对某些企业瞒报、漏报、迟报的行为缺乏有效的制约和处罚手段;三是部分企业统计人员变化大、不稳定，造成年报数据可比性较差;四是仍有少数企业领导和统计人员对环境统计工作不够重视，企业统计人员对所需知识不能全面了解，统计数据质量不高，增加了各级环境统计人员工作量。
在今后的环境统计工作中，我们要在省环保厅和市统计局的指导和帮助下，进一步加强对基层的工作人员的培训和指导，提高环境统计人员的业务水平，为环境保护统计事业做出应有有的贡献。
税务自查报告，就是将税务机关认为可能有问题的事项，用书面文字给予解释说明。一般只要简单的介绍一下相关情况，更类似于情况说明。一般税务应该给你发一个正式的函，具体说明你要自查的问题，然后规定你交自查报告的具体日期。有的时候他们比较懒或认为不存在严重的问题，就口头通知你写个自查报告就可以。大概的格式: "自查报告"第一行居中，然后第二行开始:列明他让你自查的问题;然后简单解释(千万不要太多字)
然后右下角写你公司名称，日期然后加盖公章。
如果是税务局发的函，还要在那个上面签字，证明你在规定日期内交了自查报告，如果税务认可了就基本没有事情了，如果他认为你的自查报告不合理，则会到贵公司进行查账。
不同行业的税负不一样,商业和工业的税负不一样.根据行业特点和企业经营情况进行解释.比如商业企业税负低,主要原因有:行业利润较低(是钢材等利润较低的批发企业),库存商品多，截止到某月底现有留抵税金多少钱,为什么库存多等原因.具体写法:
第一部分:企业基本情况介绍;成立日期,法人是谁,经营地址，注册资金,经营范围,主营业务是什么,何时被认定为增值税一般纳税人;
第二部分,税负的原因:前三个月收入,税金,税负.具体根据企业情况,解释税负的原因:1、行业特点;2、销售分淡季旺季，全年收入
税负不低。3、签定大笔供货合同，需要准备库存。4、受市场影响，销售不旺，产品积压等等，都是企业税负抵的原因。
第三部分：如果解决税负低的情况：扩大销售，提高产品质量;减少库存等等。以上解释一定注意要根据企业的实际情况和经营特点，千万不要为了解释而解释，如果书面解释不通就很有可能会被税务机关稽查部门进一步检查!
我深刻认识到：共青团作为共产党的后备主力军，有着不可替代的作用，团员自查报告。作为共青团中的一名，我首先感觉无比的自豪，更主要的是要严格要求自己，并且学习上争高分，政治上要先进，活动中要积极。进入大学以来，我时刻铭记自己是一个光荣的共青团员，处处严格地要求自己。作为一个学生，我把学习当作自己的第一任务，从来不肯放松一丝一毫，在期末考试中各科都取得了优异的成绩。但成绩不等于满足，而是作为一种动力促使着我进步，促使着我走向成熟，融入社会，肩负起历史赋予我们的使命。
今年是中国共产主义青年团建团八十五周年，五四运动八十七周年。作为共青团中的一员，我时刻不忘团员的职责，严格遵守团员的守则，牢记团员是党的后备军，应该继承党的先进性，应该拥有高尚的人品和情操。我能积极参加团委组织的各项纪念活动,在活动中通过认真学习和思考,不断提高自己各方面的能力和素质,争做社会主义事业的合格接班人.
我加入团组织以来已有XX年的时间了，我深深感受到了这个大家庭的温暖。团组织使我健康成长，使我正确认识世界观、人生观、价值观。作为共青团员我们应该坚持与时俱进，全面建设节约型社会。下面是我在这一年来基本情况汇报如下：
在思想上：
首先，端正思想，提高思想觉悟水平，树立起作为共青团员应该起到带头和模范作用；
其次，积极参与学校组织的各项团员活动，在活动中学习理论，在活动中实践理论，这样做到学以致用，也符合马克思的理论与实践相结合的原则；
再次，按时缴纳团费，不拖后腿，争取为团的事业贡献自己的微薄之力；
此外，努力提高自身思想素质，弘扬社会主义道德风尚，严于律己，扬善抑恶、求实创造、与时俱进，将优秀的中华民族传统美德发扬光大，整改报告《团员自查报告》。认真遵守学院各项规章制度，不参加非法组织。认真学习《团的章程》，自觉履行团员的义务，执行团的决议，遵守团的纪律，完成团组织交给的任务，发挥团员的模范作用也是一个团员应尽的责任。本人有良好道德修养，并有坚定的政治方向，积极要求进步，在入学之初的军训中获得“军训标兵”的荣誉称号，为我大学四年奠定了坚实基础，在自己的积极努力下XX年12月6日顺利获得“入党积极分子结业证书”，并于XX年12月6日顺利被转为预备党员，我绝对不会辜负当对自己的期望，继续努力争取今年能被转为正式党员。
在学习上：
我始终坚持一句格言“不放弃努力本是我的任务，在现有的基础上争取再争取更是我的职责”。从进校以来学习一直未松懈，有科学的生涯规划，有明确的学习目标，认真钻研专业知识，刻苦学习，具备了较强的计算机应用能力。乐于帮助其他同学，取长补短，达到共同进步的目的。上课时认真听讲、做好笔记，积极思考并回答老师提出的问题，从而带动同学们上课时与老师之间的互动，不仅自己收获颇丰，整个班级的学习气氛也大大提高；课后及时完成作业，做到认真复习，预习一起抓，并经常去图书馆看各类报刊杂志，不仅陶冶了自己的情操，也开阔了自己的视野……此外，我积极配合老师的工作，帮老师作项目，是自己的实际动手能力得到了很大的提高。
在生活上：
首先，我积极与室友、同班同学及兄弟班级的同学搞好关系，由于平易近人待人友好，所以一直以来与人相处甚是融洽。我深刻意识到搞好同学、朋友之间的关系非常重要，这直接关系到我今后四年的大学生活能否过的充实。我觉得孤单的过完这四年大学生活，那我就是一个失败的大学生了。我需要做很多事情去充实我这漫长的生命。而这就需要朋友的帮助来完成整个过程。所以无论在班里，还是在整个学院，我都结交了许多朋友，与朋友沟通。
其次，我崇尚质朴的生活，并养成良好的生活习惯和正派的作风，合理利用自己的生活费，我深知金钱的来之不易，从不乱花一分钱。在不影响学习的前提下做兼职，寒暑假时到第一线做兼职，不但锻炼了自己，也减轻了家里的负担。
国税局：
我公司是某某食品有限公司在登记注册的全资子公司，属于食品加工企业，经营范围为方便面、挂面、粉丝、调味品的生产与销售。注册资金1000万元。
我公司于20xx年正式生产运营，设有供应、生产、物流、营销、财务等部门，遵循企业会计核算方法，设置总账、明细账等，目前使用金蝶软件，我公司纳税申报按照要求统一进行网上申报，各年度国税、地税申报税种有增值税、城建税、房产税、教育费附加、个人所得税等税种，均为自行申报，没有聘请税务等代理机构。我公司每年都聘请某税务师事务所的人员对我司所得税汇算清缴、年度审计工作进行核实检查并出具报告，现将我公司的自查情况汇报如下：
我公司用于抵扣进项税额的增值税专用发票是真实合法的，没有开票单位与收款单位不一致或票面所记载货物与实际入库货物不一致的发票用于抵扣。
用于抵扣进项的运费发票是真实合法的，没有与购进和销售货物无关的运费申报抵扣进项税额;没有以购进固定资产发生的运费或销售免纳增值税的固定资产发生的运费抵扣进项税额;没有以国际货物运输代理业发票和国际货物运输发票抵扣进项;不存在以开票方与承运方不一致的运输发票抵扣进项;不存在以项目填写不齐全的运输发票抵扣进项税额等情况。
我公司取得的增值税普通发票、通用***、手工发票等，已经国税网查询，查询信息与票面均一致。
不存在购进房屋建筑类固定资产申报抵扣进项税额的情况。
不存在购进材料、电、汽等货物用于在建工程、集体福利等非应税项目等未按规定转出进项税额的情况。
发生退货或取得折让已按规定作进项税额转出。
用于非应税项目和免税项目、非正常损失的货物按照规定作进项税额转出。
销售收入是完整及时入账：不存在以货易货交易未记收入的情况;不存在以货抵债收入未记收入的情况;不存在销售产品不开发票，取得的收入不按规定入账的情况;不存在销售收入长期挂帐不转收入的情况。不存在视同销售行为、未按规定计提销项税额的情况
不存在开具不符合规定的红字发票冲减应税收入的情况：发生销货退回、销售折扣或折让，开具的红字发票和账务处理符合税法规定。
营业收入完整及时入账，现金收入按规定入账;给客户开具发票，相应的`收入按规定入账。按《营业税暂行条例》规定的时间确认收入，准时完成纳税义务。
不存在各种减免流转税及各项补贴、收到政府奖励，未按规定计入应纳税所得额。
不存在利用虚开发票或虚列人工费等虚增成本、使用不符合税法规定的发票及凭证，列支成本费用、在成本费用中一次性列支达到固定资产标准的物品未作纳税调整;达到无形资产标准的管理系统软件，在营业费用中一次性列支，未进行纳税调整。
不存在计提的职工福利费、工会经费和职工教育经费超过计税标准，未进行纳税调整、计提的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险和职工住房公积金超过计税标准，未进行纳税调整、计提的补充养老保险、补充医疗保险、年金等超过计税标准，未进行纳税调整。
不存在擅自改变成本计价方法，调节利润。
不存在超标准计提固定资产折旧和无形资产摊销：计提折旧时固定资产残值率低于税法规定的残值率或电子类设备折旧年限与税收规定有差异的，未进行纳税调整;计提固定资产折旧和无形资产摊销年限与税收规定有差异的部分，已进行了纳税调整。
不存在超标准列支业务宣传费、业务招待费和广告费、擅自扩大技术开发费用的列支范围，享受税收优惠。
企业以各种形式向职工发放的工薪收入已依法扣缴个人所得税。
我公司将在税收专项检查纳税自查中，及时、准确的完成我公司税收自查工作。
以上报告！
一、引言
在市场经济特别繁荣的现代社会，企业的物资管理工作也越来越重要，其是企业经营管理必不可少的重要组成部分，对企业的发展起着关键性的作用。为此，企业应采取积极有效的措施对企业物资采购管理开展有计划和组织的活动，合理保证采购价格和质量。企业若想在市场中占据一席之地就必须建立自身的物资采购管理模式，并逐步优化。为了帮助广大同行更好的管理物资采购工作，笔者根据多年采购经历对物资采购存在的问题进行了研究，同时提出了对应的解决措施。
二、企业物资采购的概况
1.企业物资采购的重要性。企业物质采购的重要性有三点，一个是有利于加强对采购成本的控制。有资料显示企业物资采购成本在总成本中的比例范围是30%-90%，因此，对物资采购成本进行控制可以控制企业的总成本。另一个是有利于提高企业的经营管理水平。与供应商之间建立亲密的合作关系，这样能够扩大企业对供应商的利用范围。最后一个是有利于进一步完善项目管理。任意一个工程项目都需要物资采购，如果在采购环节出现问题，则会降低项目的收益。因此，加强企业的物资采购的管理工作意义重大。
2.物资采购管理的概念。企业管理最重要的内容就是物资管理，其是企业对生产过程中涉及到的各种物资进行有计划的、组织的控制管理活动。物资采购管理最基本的工作任务就是结合各种经营活动对物资的需求状况，以价格最优、性能价格比最优，物资全生命周期总成本最低的原则，按时按量的进行采购，以此来保证各项经营活动的顺利进行。物资采购管理模式是在采购制度化、流程化、标准化、电子化、公开化等的指导下建立起来的，由方法、工具、制度等构建的具有较为完整的管理体系，是企业一项非常重要的经济管理活动。
三、企业物资采购管理存在的问题
1.仍沿用传统采购方式。受传统观念的长期影响，企业在进行物资采购过程中仍旧沿用落后的采购方式。有些企业忽视管理工作，管理观念的创新意识缺乏，总体管理上缺乏科学性和合理性，导致企业的成本无法降低，经济收益无法提升。除此之外，还有一些企业的管理人员没有将采购部分当做企业关键的部门，在日常管理上有疏忽，同时也忽视对采购工作人员的配置工作。
2.企业物资采购人员的素质低下。有一些企业将采购环节看成是一项没有技术含量的工作，因此，企业在采购管理方面忽略对采购人员的管理和重视，导致招用的采购人员素质低下，缺乏最基础的专业采购知识和操作技能。同时，企业也忽视对采购人员的培训工作和管理工作，采购人员日常工作中表现散漫，工作效率低，影响了企业的整体采购计划。
3.物资采购计划不够完善。有些企业在物资采购过程中，存在物资采购计划不完善的现象，主要是：一个是在原材料准备上缺乏计划，通常只是简单的计算各部门的物资使用情况，缺少实际调查，盲目采购，导致了库存的积压，影响了企业的生产经营。另外一个是采购数量不明确，无法结合市场的变动而制定出合理的采购数量，使得企业总体利润只降不升。
4.企业对物资供应商的管理不善。企业对物资供应商的管理范围是多方面的，从挑选供应商到供应商资质评估等多项工作，而这些工作都是不能忽略的。而在现实管理中，一些企业很容易忽视这一项工作，对物资供应商的管理不善，单从价格上进行考核，而对其质量、售后等方面均没有评价，使得生产的产品无法满足客户的需求，企业的经济利益受损。
四、企业物资采购管理的创新
1.引进电子商务采购。与传统的采购模式不同，电子商务采购模式面对的是整个金融市场，其可以打破传统的很多局限，改变了采购信息相对封闭的状况。采购人员无论身处何地，只要接受互联网，即可操作业务、查询信息、完成信息传递，实现信息共享。通过多家询价，从价格、质量和售后上选出最优的供应商，进而在保证质量的前提下，大幅度的降低采购成本。利用电子商务易实现规模化采购，引入竞争资源，节省差旅费、电话费、实现无纸化办公，提高了采购效率。另外通过电子商务网络平台数据库的支持，如“长城e采”、“1688”等采购交易平台方便了企业管理人员提出采购决策。在电子商务模式下，采购的驱动方式由原先的库存驱动转变成订单驱动。通过用户需求订单的驱动而展开采购活动，可以及时满足用户的需要，降低库存的成本，提升物流的周转率。
2.加强对采购人员的管理，提高其整体素质。在企业的整个物资采购环节中最关键的执行人员就是采购人员，加强采购人员的整体素质对企业物质采购的质量和效率有着很大的影响。单凭一个采购人员的力量是没有办法完成任务的，必须形成采购团队，发挥出整体的力量。所以，加强对采购人员的管理意义重大。一方面，作为企业管理人员应意识到采购工作的重要性，从而在挑选采购人员时应尽量选择知识水平和操作技能较高的人员从事该岗位工作。另一方面，企业应该通过加强采购人员的培训力度，企业要制定《采购人才培训方案》让采购人员从培训中获取更多的采购知识和操作技能，在今后的实际采购工作中充分运用起来学以致用。
3.招标采购管理模式的集中。与分散招标采购模式不同，集中招标采购能够充分发挥企业优势，吸引更多的供应商参与竞价，通过招标、询价手段取得最优价格。集中招标采购模式则以其规范化、高效率、低成本等优势被企业广泛的使用。集中招标采购模式中的招标机构可以采集到所有供应商、设备、交易记录等方面的信息。执行集中招标采购后，企业的库存有了显著的变化。执行统一订购，从整体考虑调整和优化交付顺序，按照先进先出和零库存的概念，将库存存在供应商，结合实际需求，灵活调动，避免了库存的闲置或信息沟通不畅等问题。执行集中招标采购管理模式需要企业管理人员和各部室统一意见，充分运用信息技术，建立招标管理系统和招标评价系统，更加有效的降低采购成本。
4.供应链ERP下的采购及库存管理。ERP是一种先进的企业资源管理理念，其将信息流分布到每一个部室，实现了资源的高度共享、合理整合和充分利用，是提升企业经济效益、降低企业生产成本的有效管理工具。从供应链的角度来说,采购部门处于企业内部和供应商的连接界面,它为供应链上的企业之间沟通生产需求与物资供应。在供应链ERP环境下，通过采购管理和库存管理，可以帮助采购人员对采购一系列流程进行全面、动态的管理。根据采购清单和企业实际物资需求，在保证库存数量能够满足企业需求的同时还不会占用过多的库存。通过ERP管理模式，可以很详细的记录企业的所有资源信息，提高了采购信息的完整性和精确性。
五、结语
随着国内经济市场的竞争局势愈演愈烈和企业规模的不断壮大，企业已意识到企业物资采购对企业的发生产生很大的影响。因此，研究有效的采购管理方法对降低企业成本，提升经济收益具有重大的意义。在上文中笔者阐述了企业物资采购管理的重要性，分析其存在的问题，从引进电子商务采购、加强对采购人员的管理、集中招标采购管理模式和基于供应链ERP下的采购及库存管理这四方面提出企业物资采购管理的创新方法，运用这些方式能够大幅提升企业物资管理水平。
一 、企业基本情况：
自查单位： X有限公司
纳税人识别号：
法定代表人： 财务负责人：
注册地址：西安市 小区 联系电话：
经营范围：房地产开发、建设及经营管理；物业管理；室内装修；房屋中介服务及相关信息咨询；建筑材料销售。
经营情况：正常经营
从业人数：6人
主管税务机关：长安韦曲征收局
二、各税、费、基金检查情况
20xx年度各税、费、基金检查情况如下：
(一)、营业税
20xx年末 “其他应付款”科目中为建房借入的款项为235，500，000元，故应计征的营业税的数据为：
应缴纳营业税：235，500，000×5%=11，775000元
经检查、核实该企业已按期申报、缴纳11，775000元
(二)、城市维护建设税
应缴纳城市维护建设税：11，775，000×7%=824250元
经检查、核实该企业已按期申报、缴纳115000元
(三）、教育费附加
应缴纳教育费附加：11,775,000×3%=353250元
经检查、核实该企业已按期申报、缴纳11，00元
(四)、水利建设基金
应缴纳水利建设基金：235，500，000×0.08%=188,400元
经检查、核实该企业已按期申报、缴纳75000元
（五）、印花税
应缴纳印花税：55556100×0.03%=16666.83元
账簿印花税：2本×5=10元
经检查、核实该企业已按期申报、缴纳印花税16676.83元。
(六)、土地使用税
该企业20xx年度拥有土地一块：长安区土地面积153.87亩。土地税每平米 元
应缴纳土地使用税：12409.194×10元/平方米=124091.94元。
经检查、核实该企业已按期申报、缴纳土地使用税124091.94元。
（七）、个人所得税
该企业20xx年度应缴个人所得税20960.53元 ；
经检查已按期申报、缴纳代扣代缴个人所得税20960.53。该企业年收入12万元以上没有，税款已按期申报并缴纳，暂未发现其他问题。
（八）企业所得税(如在国税缴纳，请注明成立日期，不填写以下具体内容)
因该企业正处在建设当中，未取得预售证，也没有取得任何销售收入，故未缴纳企业所得税。
（九）、代扣代缴税金
营业税：151061005×3%=4531830.15
城建税：4531830.15×7%=317228.12
教育费附加: 4531830.15×3%=135954.91
水利基金：151061005×0.08%=120848.8
印花税:151061005×0.03%=51654.37
印花税实际扣缴比按上述公式计算的多出6336.07元，原因是多扣缴施工单位的。
经检查、核实该企业已按期申报、缴纳.
（十）、发票
在地税局领取、使用、留存，发票按规定使用，缴销；情况正常。
自查单位：（签章）
报告日期： 年 月 日
为了保障食品质量安全，着重生产细节控制，细化生产过程管理，搞好环境卫生，提升人员素质，加强巡检与出厂检验，杜绝不合格产品流入市场，杜绝安全事故的发生。根据国家法律法规的规定，我厂高度重视并安排专人对落实安全生产进行了自查，现将企业自查情况汇报如下：
一、企业保持资质的一致性。
我厂手续一应俱全，营业执照及全国工业产品生产许可证中的厂名，厂址和法人代表都完全一致，符合本条要求。
（一）企业实际生产食品的场所，生产食品的范围等应与食品生产许可证书内容一致；我厂的厂址生产许可证内容完全一致。
（二）企业在生产许可证有效期内，生产条件，检验手段，生产技术或者工艺没发生变化。
（三）食品生产许可证载明的企业名称应与营业执照一致。 食品生产许可证载明的企业名称与营业执照的字号名称完全一致。
二、企业应建立进货查验记录制度。
（一）企业采购食品原料，主要食品相关产品应建立和保存进货查验记录，向供货者索取许可证复印件（指按照相关法律法规规定，应当取得许可的）和购进批次产品相适应的索取许可证复印件。我司采购的原料肉批次进行了采购索证。并向供货商索取了包装袋的许可证复印件。
（二）对供货者无法提供有效合格证明文件的食品原料，企业应依照食品安全标准自行检验或委托检验，并保存检验记录。
（三）企业生产加工食品所使用的原料稻谷与进货采用记录的内容一致。
（四）企业建立了进出台账。各种购进加工原料的贮存、保管、领用出库等记录；我厂已建立原料肉、辅料、包装袋、的储存、保管、领用、出库等记录。
三.企业建立了生产过程控制制度。
（一）企业应定期对厂区内环境，生产场所和设施清洁卫生状况自查，并保存自查记录；我公司内环境卫生，生产场所和设施清洁卫生均有本厂职工轮番排班打扫。
（二）企业定期对必备生产设备，设施维护保养和清洗消毒并保存记录，同时应建立和保存停产复产记录及复产时生产设备，设施等安全控制记录；我厂对生产设备、设施维护保养和清洁消毒记录，同时记录停产及复产时生产设备、设施等安全控制等详细内容，从而保证能随时开机生产。
（三）企业建立和保存生产加工过程关键控制点的控制情况，包括必要的半成品检验记录，温度控制，车间洁净度控制等。
（四）企业生产现场应避免人流，物流交叉污染，避免原料，半产品，成品交叉污染，保证设备，设施正常运行。不应使用回收食品等；生产过程中严格要求工人不得串岗，遵守厂规及操作规程，避免原料，半成品，成品交叉污染，保证设备设施正常运行。
四.企业建立了出厂检验制度。
（一）企业建立和保存出厂食品的原始检验数据和检验报告记录，包括查验食品的名称，规格，数量，生产日期，生产批号，执行标准，检验结论，检验人员，检验合格证号或检验报告编号，检验时间等记录内容。我厂出厂食品的原始检验数据和检验报告记录，包括查验食品的名称、规格、数量、生产日期、生产批号、执行标准、检验结论、检验人员、检验合格证号或检验报告编号，检验时间等内容均由化验员作详尽记录并保存备查。
（二）、不合格品的管理情况和不安全食品召回记录情况：我厂生产需要的各种原料均从合法、正规渠道购进，并索取相关的证件。严格按照产品生产工艺及《食品卫生法》的要求组织生产，未遇到购买不合格原料和出现生产不安全食品的情况。
五、食品标识标注情况：
我厂生产的各个单元产品的包装上按照相关规定印有名称、规格、净含量、生产日期、产品标准代号，以及生产者的名称、地址、联系方式、生产许可证编号，产品的贮藏方式和保质期等相关信息。
六、食品销售台账记录情况：
我厂建立了食品的销售台账，记录了产品名称、数量、生产日期、销售日期、检验合格证号、生产批号以及购货者的相关信息，包括购货者的名字，地址、销货场所等。
七、企业人员培训、体检情况：
我厂所有和生产相关的人员均参加了体检，取得食品从业许可证书（健康证），并定期参加企业组织的食品法律法规、食品安全知识、食品技术知识培训，并备有员工培训记录。
八、企业售后服务和产品安全预警和风险评估：
我厂主要消费者都是回头客，目前为止，还没有接到过消费者投诉。我厂定期对消费者进行满意程度调查，及时反馈消费者意见，做到对自己的产品心中有数。我厂已经设立消费者投诉登记本，并制定相应的处理制度、应对机制，确保一旦出现消费者投诉情况，能及时做出反应，力保消费者权益。
除此之外，我厂的各项管理制度健全，记录表格完善，人员配备合理，职责明晰。这些软硬件的建设，也为企业的前行，铺平了道路。
经过自查，我厂基本符合食品生产企业落实质量安全主体责任的要求，提高了质量安全意识，杜绝了质量安全隐患。在此基础上，我厂建立了质量安全保证长效机制，为长期、持续地生产优质产品，打下了坚实基础。
xx市粮食加工厂
一、监理部安全保证体系建设情况
1、完善组织机构，落实安全生产责任
20xx年来，根据工作需要，监理部除第一责人和专职安全工程师外，其他安全生产组织机构和安全监督管理体系成员有所调整。调整后的监督管理体系全面落实安全监督管理责任，明确各分部项目监理工程师“管生产的同时必管安全”，有责任组织或参与各类安全检查活动、审查施工组织设计和施工方案中的安全措施。总部专职安全监理由原来一人增加至两人，确保了安全巡查和日常安全监理工作的有效连接，进一步足进了监理部各项安全工作的开展，加强了监理部内部安全管理及对标段承包人安全生产的监管能力。
2、加强内部学习教育，进一步提高安全监理标准
监理部利用业余时间，全年开展了多次的专题安全学习和教育，通过放映幻灯片、讲解实案例、组织应急逃生演练等多种形式，形象生动宣传安全生产工作的重要性和紧迫性，并通过专题例会或监理周例会传达国家安全生产动态以及上级部门安全指示和要求，安全生产法律法规在监理工作中应用，极大提高了全体监理人员的安全意识和安全监管能力。
3、各级人员团结协作，共同营造安全生产氛围
监理部明确要求：全体监理人员在施工现场开展监理活动的同时，必须遵守施工单位现场安全管理规定，接受建设施工方安全监督和检查，严于律己。要积极履行各自岗位的安全职责，严格控制承包人安全生产行为，发现问题及时处理和协调，对于较大隐患，通报施工单位负责人的同时向专职安全监理工程师汇报，共同应对和整改。危险性较大施工作业项目没有通过监理部安全检查验收合格的，不允许开工，严格规范施工程序，加大对承包人的安全监管力度，有效消除了各类安全隐患，营造出良好的安全生产氛围。
二、安全监理工作开展情况
1、结合实际制定工作计划，逐步改进实施
20xx年是乌弄龙电站工程施工的高峰年，防洪度汛、场内公路工程施工、临时用电、高边坡防护、衡重脚手架搭设、钢模台车安装运行、桥梁灌注桩施工、龙门吊等特种设备使用，跨行业、战线长、施工作业点分散，安全生产任务十分艰巨，针对上述特点，按工程施工顺序划分阶段，有计划、有针对性地开展安全检查活动，并在工作中结合实际施工进度安排，适时调整管理重点，逐步实施完善，为全年安全监理工作尊定了坚实的基础。
2、密切配合业主安全管理，履行安全监理职责
按照《监理合同》及年度《安全生产责任书》管理目标，监理部始终坚持“守法、诚信、公正、科学”的工作理念，密切配合业主安全管理，履行安全监理职责。及时准确地传达上级主管部门有关安全生产的指示和要求，积极督促各标段承包人落实和执行，协助业主开展季度安全大检查、专项安全检查、季度例会、安全生产目标考核、强化措施考核等各项管理工作。全年有效处理业主下发的安全类管理文件50份，安全类工作联系单2份，并做到及时传达督促落实
3、继续加强对承包人安全生产保障体系的审查
按照合同文件约定，监理部在对各标段承包人20xx年安全生产保证体系审查的基础上，继续加强对安全生产组织机构、程序、过程和资源的审查力度，包括组织机构调整申报、安全生产指导性文件的适时增补和修改、三类人员及特种作业人员资质审核、特种设备进场检验检测、危险源识别评价、风险分析和控制的更新、专项安全技术措施的编制和审批、职工安全教育培训技术交底的落实、安全检查隐患整改复查记录、事故应急预案演练和总价等，有力保证了安全生产保障体系的正常运转。
三、本年度存在的问题及整改措施
本年度存在的问题：1、我监理部安全内业资料仍存在一些问题，主要表现为归档不及时、台账更新不及时、未严格执行内业资料收集、整编、归档(整改措施：加强对档案人员的培训，时常组织不定期检查);2、安全监理工程师严重流失，相关安全监理人员专业素质偏低，安全监管能力不足，基本丧失只能(整改措施：加强安全监理人员的培训工作)
四、20xx年安全生产局势及安全监理重点
20xx年，监理部将会在各级主管部门的正确领导下、不断探索和开拓安全监理的新思路，以科学、公正、守法、诚信为准则，进一步督促各施工单位充分吸取20xx年度安全生产的经验和教训，彻底消除安全管理漏洞和遗留的安全事故隐患。严格审查承包人协作队伍及其主要负责人。安全人员的安全生产职责，充分调动各级涉及安全人员工作的积极性，切实兑现安全奖惩。加大宣传教育力度，做到人人须知安全管理制度和安全生产常识，充分掌握安全生产技能，真正做到“安全责任，重在落实”。全面推行安全生产标准化管理，坚持安全管理和安全技术两手抓、两手硬，保障安全费用和安全资源的有效投入，全面提高安全生产管理水平。
一、新农合总体运行情况
自20xx年我市新型农村合作医疗制度启动以来，通过完善组织机构，落实监管机制，加大宣传力度，农民参保情况较好，发票检查自查报告。到目前为止，全市农医保参保人数为79.10万人，参保率81.6%。合计共补偿456957人次，其中住院补偿23981人次，补偿总额3110万元，门诊补偿432976人次，补偿金额443万元，基金滚存节余1205万元。市业管中心也在市社保局的领导下，狠抓审核、稽查、财务、档案管理等工作，全市新型农村合作医疗工作进展总体顺利、基金运行安全、平稳；信息化方面，今年1月1日，我市开始实行新农合信息化系统运作。参保农民就诊时只要凭卡和本人有效证件就可在定点医院刷卡等，出院和门诊可当场结算报销，大大方便了群众报销，更能全程监管医院的用药和医疗服务的收费行为，使新农合基金的监管更有力。
二、新农合基金管理制度建立和运行情况
为加强对新农合及各项基金的监管力度，市社保局认真执行《新农合基金财务制度》、《新农合基金会计制度》，完善基金审计、报销及现金管理等相关规章制度，规范相关业务流程，依法进行基金财务管理和核算，将新农合基金纳入单独的财政专户实行收支两条线管理，每月根据用款计划向财政提出申请，经财政审核后拨款支付，整改报告《发票检查自查报告》。
三、新农合基金审计和监督情况
我局建立了较完善的信息公开制度。新农合相关政策法规、业务流程、各定点医疗机构均次门诊费用、均次住院费用和实际补偿比等具体信息等通过市社会保障局网站、工作简报等形式向社会公开。
四、定点医疗机构监管情况
我局根据《新型农村合作医疗定点医疗机构考核标准》、《定点医疗机构管理办法》，对各定点医疗机构进行日常监管。我市定点医疗机构运行总体比较规范，特别是实行医保卡信息化运行以来，对医院用药和医疗服务收费情况的监管更加全面，医保基金监管更加安全。我局工作小组在本次自查过程中，随机抽查了8家新农合医疗定点机构，总体情况较好，未出现违规操作套取基金等现象。
五、监管与自查中发现的问题及处理措施
1、在检查中发现，市内定点医院结算清单一栏表中，有部分医院缺少院分管领导和经办机构领导签字。
2、一些医疗机构工作人员责任感不强。一些医院只要患者出示医保卡就可刷卡，没有认真核对患者身份；一些医院未按规定输入病人的病情诊断。
对此，我局采取如下处理措施：
1、定点医院实行住院病人审核表制度。住院病人住院应由主管护士、主管医生、院分管领导和经办机构领导分别在各自的栏目中签字，一旦查处伪造住院病人或住院病人费用不真实的情况，将对签字的四位责任人严肃追究责任，严重的将移交司法部门。
2、要求定点医院加强自查和业务技能培训。通过处理违规人员和提高经办人员素质和业务能力，提升服务水平。
恒泰长财证券有限责任公司(以下简称“恒泰长财”)作为广东精艺金属股份有限公司(以下简称“精艺股份”或“公司”)持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》(20xx年修订)、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》(20xx年修订)、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，对精艺股份《20xx年度内部控制评价报告》及《内部控制规则落实自查表》有关内容进行了审慎核查，具体情况如下：
一、保荐机构进行的核查工作
恒泰长财指派担任精艺股份持续督导工作的保荐代表人就精艺股份内部控制制度的制定和运行情况等有关事项与精艺股份董事、监事、高级管理人员以及内部审计部等相关部门进行了沟通，查阅了精艺股份股东大会、董事会、监事会、董事会各专门委员会会议的相关资料、公司章程、三会议事规则、投资者管理制度、信息披露制度等相关文件以及其他相关内部控制制度、业务管理规则等，从公司内部控制环境、内部控制制度建设、内部控制实施情况等多方面对公司内部控制制度的完整性、合理性和有效性进行了核查，并对精艺股份《20xx年度内部控制评价报告》及《内部控制规则落实自查表》进行了逐项核查。
二、公司内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、公司内部控制评价工作情况
(一)内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1、纳入评价的主要单位包括：广东精艺金属股份有限公司、佛山市顺德区精艺万希铜业有限公司、广东精艺销售有限公司、芜湖精艺铜业有限公司、飞鸿国际发展有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99.51%。
2、纳入评价范围的主要业务和事项有：组织架构、企业文化，人力资源、制度建设、资金活动、资产管理、销售管理、财务报告、信息披露管理、子公司管理、关联交易、对外担保、期货套保、风险投资等业务。
(1)组织架构
公司建立了以股东大会、董事会、监事会和经营管理层为主体、规范运作的法人治理结构，根据公司战略规划设置了与公司生产经营和规模相适应的组织职能机构和二级产业管理模式，建立了相应的授权、检查和逐级负责制度，贯彻了不兼容职务相互分离的原则，形成了相互制衡机制，保证了董事会及经营管理层指令的贯彻执行，保障了公司运营的规范有序运行。
(2)企业文化
随着经营形式的变化，公司以“为员工提供适合培育才智发现的多元化、包容的环境，创造并传递创新知识，建立可持续发展的创新型多元化产业集团”为企业愿望，秉承“尊重知识、认同价值、责任分清、利益共享”的核心价值观，坚持以人为本，科学发展，实现了公司持续、稳健、和谐发展。
(3)人力资源
公司建立和实施了较科学的聘用、培训、教育、考核、奖惩、晋升、淘汰等人事管理制度，对人员引进、劳动合同订立、考勤管理、薪酬结构、绩效奖惩等各个环节进行规范，形成了有效的激励机制。
(4)制度建设
为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，结合公司实际情况及需要，20xx年度公司制定了《风险投资管理制度》、《股东大会网络投票实施细则》、《限制性股票激励计划实施考核管理办法》，进一步修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》等内部控制管理制度。
(5)资金活动
针对资金管理工作，公司及各重要业务子公司均建立了完善的管理制度，包括资金使用审批、对外投资、货币资金管理等方面。公司严格按照相关管理制度做好资金管理工作，确保公司资金使用符合合理性、效率性、安全性的原则，确保为公司发展提供充足的资金支持。
(6)资产管理
公司制定了较为完善的《固定资产管理制度》，对公司固定资产的购置、登记、管理、处置以及相关财务核算进行了明确规定。公司对固定资产进行严格的登记、管理及记录，严格控制固定资产的日常管理和维护，保护固定资产安全。
(7)销售业务
各销售机构在管理层的指导下，对行业和市场进行深入的研究和预测，在此基础上，按照公司项目发展战略和总体运营目标，制定、调整销售计划和销售策略，确保销售业务的顺利进行。
(8)财务报告
公司财务部门直接负责编制公司财务报告，严格按照国家会计政策等法律法规和公司相关内控制度的规定完成工作，确保公司财务报告真实、准确、完整。
针对公司年度财务报告，公司按照规定聘请会计师事务所进行审计，并在审计基础上由会计师事务所出具审计报告，保证公司财务报告不存在重大差错。同时，对于财务报告的信息披露工作，按照公司信息披露管理的制度执行，在此过程中对相关内幕信息知情人进行及时的登记监督，保证公司财务信息不会提前泄露。
(9)信息披露
公司根据《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规定，并结合自身实际情况制定了《信息披露管理办法》、
《投资者关系管理办法》、《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《独立董事年度报告工作制度》等制度规定，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息的及时、有效。利用EAS、ERP系统、内部局域网等现代化信息平台，使得各管理层级、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效。
(10)子公司管理
为加强子公司的管理，确保子公司规范、高效、有序的运作，促进子公司健康发展，提升公司整体资产运营质量，维护公司和投资者的合法权益，根据我国《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司《章程》等的有关规定，结合公司实际情况，制定了《子公司管理制度》。截止20xx年12月31日，公司共有四家全资子公司。按制度要求，公司主要通过向各控股子公司及参股公司委派董事、监事、高级管理人员，加强对其财务工作监督，重大信息沟通和日常工作监管等方式对控股子公司及参股公司进行监控，上述控股子公司不存在违反法律法规的情形。
我分公司现有生产经营为三大板块：一是客运，主要以农村客运为主；二是货运，主要以烟草厂内装卸及短运为主；三是车辆维修，主要为本企业客车维修维护服务。20xx年度公司营运总收入541万元，其中客运量149.9万人次，客运周转量4497万人公里，客运产值899.4万元，公司净营收127万元；货运产值389万元；修理厂营收25万元。20xx年度收支基本持平。
一、 经营现状
(一)、客运方面：我司主要承担邵武市15个乡镇，农村客运任务。90％客车经营乡镇班线。①.营运客车103辆，1687个座位，出租车（面的）7辆49个座位；（其中大型高一1辆32个座位、中型中级26辆497个座位、小型中级13辆126个座位、中型普通50辆935个座位、小型普通13辆97个座位）。②.经营班线75条，其中市际班线1条（1辆），县际班线5条（9辆），县境内(农客)班线69条（93辆）。每日发班335次，日行程2.2万公里。③.经营结构：103辆全部为承包经营模式，客运联营体共13个占总客车 78％。邵南片二个联营体（主要经营和平、肖家坊、桂林、大阜岗4个乡镇）一个联营体16辆，另一个联营体3辆；邵东片6个联营体（经营6个乡镇），分别是洪墩线联营体9辆，拿口线联营体12辆，卫闽线联营体3辆，张厝线联营体3辆，大竹线联营体 5辆，吴家塘线联营体3辆；沿山线联营体10辆；金坑线联营体4辆；南平线联营体3辆；光泽线联营体3辆。其它29辆车为单车单线承包经营。④.车辆收费，全部是承包经营管理收取承包费，由于历史原因，单车承包费按分类定额，中客每辆1278元/月，小客每辆400元/月（按座位），最高武夷山2600元/月，最低出租车（面的）160元/月。每辆每月收取日趟检费120元，公司月净营收10.58万元/月。⑤.车辆保险：交强险、场，20xx年产值20万元。
（三）、车辆维修方面：我公司自有修理厂为二类B级，主要是为本公司客车维修保修服务。10条地沟均外包，收取承包费4600元∕月。公司客车二级维护、年检、等级评定由厂里维修后送检，同时，负责公司车辆日趟检管理，修理厂年营收25万元。
二、目前面临困难
（一）、农村客运经营艰难：①.客运市场混乱，非法营运日益猖撅。邵武市现有小货车、私家车从事非法载客营运车辆多达4百余辆，分布在各条乡镇线路，最为突出沿山线、彩排线、吴家塘、大竹等市区周边乡镇，与我合法农客抢客，经常出现争吵、打架现象，不仅侵犯合法经营者利益，扰乱客运市场，而且严重危及安全。②.客流量日益下降，一是村民进城购房居住，外出打工，小孩进城读书增多，乡下各村实际居住村民减少，加上农民日益富裕，路面硬化后，购私家车、摩托车增多，实载率不足60％。③.营运成本加大，燃油攀升、保险费加大，材料费上涨，驾乘人员工资提高。④.农村客运客源不平衡，淡、旺季明显，节假日赶墟，早、晚时段客流量集中，易出现超载，难以掌控。⑤.票价低，每公里0.20元∕人，仍按省交通厅闽价【20xx】530号和闽价【20xx】22号文规定执行，计算票价。
（二）、承包经营模式车辆管控难。一是承包经营者挂靠经营思想根深蒂固，重效益，轻安全的思想严重，加上没有场地让车停放过夜，特别是乡下过夜车辆，驾驶员晚上安全学习例会，无法参加。
（三）、客车驾驶员管理难度大，由于车辆承包经营，现有驾驶员工资全部由承包经营者发放，公司只负责聘用资质把关，这样阻碍监管实施。再之，由于农村客运经济效益差，驾驶员工资2200元∕月偏低，很难雇用到好的驾驶员，这也是承包经营者反映强烈的问题。
（四）、货运业务竞争激烈。货运市场竞争最大特点就是压价恶性竟争，从20xx年以来，我们承包武夷烟叶有限公司烟草业务，由于这项业务以装卸为主，季节性强，应急突击业务多，质量要求高，作业时间长，劳动强度大。作业过程难度较大，工人不易招收。如果容易完成，难度少，可能竞标不过民营运输企业，他们价格低。所以这项业务净利润只有13％左右。大平板业务现有6部专用车拉钩机业务，运价一降再降，邵武市区周边运输一趟260余元，前三年在600元左右，20xx年产值20万元。
（五）、修理厂受到地理位置的约束，加上场地受限，无法发展维修业务，现只能为本公司客车维修业务为主，场地承包，收入少。加上有证技术人员少，无法扩大新的维修业务。
三、今后的发展思路
根据邵武目前运输市场状况，客、货运市场不规范，较为混乱，场站基础设施差。但是，从长远看邵武运输市场发展空间和潜力较大，所以，现省闽运公司介入邵武，一定要想方设法把邵武的交通运输做大做强，真正成为邵武最有实力的国有运输企业。
（1）、尽快改变客运经营模式，逐步推进客运参股或公车经营。首先对经济效益较好的县、市际班线做为试点，从目前县际以上班车经营情况分析，南平班线和光泽班线经济效益最好。可在今年承包到期后，先推进公司参股经营。其它武夷山、将乐、顺昌等条线路收回实行公车经营。
（2）、努力推进城乡公交一体化进程，是改变农村客运承包经营很好的途径。据市场分析，目前沿山线、彩排线推行公交化经营最为成熟 ，这二条线路客流大，路面较为平坦，临水临崖地段少，符合开通公交的条件要求，邵武至沿山18公里，邵武至彩排28公里，可投入8米LNG公交车运营，这样，成本低，安全舒适。通过这二条线路开通后进行总结经验，再开通和平方向和拿口方向城乡公交LNG环保车，这样不仅改变邵武客运市场的面貌，而且提高企业新的经济增长点。
（3）、极积发展中、长途客运班线。我公司去年底上报8条线路，福州、上海、平潭、永安、尤溪、 丰城、晋江、漳州。经南平市运管处审批，只同意5条班线上报省运管局，这5条线路是永安、尤溪、 丰城、晋江、平潭，现申报资料 已送达省运管局。待道路旅客经营许可证批准后才能审批线路，如果省公司能书面跟踪，审批进展会更快些。
（4）、加快客运站审批筹建。这是客运发展的关键，我公司现有客车67辆在武夷交运车站发车，还有36辆客车在站外发车。